記事

iDeCoで「自分年金」を 掛け金は控除対象、運用益非課税

ある夫婦の節税例

現在、公的年金の受給開始年齢は原則65才。しかし、政府は今、少子高齢化による年金財政の逼迫を理由に、受給開始年齢を70才に引き上げることを検討している。また、厚労省は段階的に年金受給額を減らす計画で、このままいけば、25年後には現在の実質2割減になるとの試算もある。

東京都在住の主婦、山口恵子さん(仮名・42才)はため息を漏らす。

「受給開始年齢を引き上げたとして、そもそも夫(48才)の勤め先の定年は70才に延長されるのでしょうか。年金額が減らされ、そのうえ受給開始も遅らされたら、負担が大きくなるだけ。実際に保険料を払って、年金を受け取る国民のことを本当に考えているのか疑問です。

それに、仮に70才まで会社で働けたとしても、夫は体が強い方ではありません。体に鞭打って働いたとして、やっと年金を受け取り始めた頃に床に伏すことになったら、納得いきません」

自立した生活を送れる期間である「健康寿命」は現在、男性が72才、女性は74才だ。

また、現在の年金給付水準でも生活費が足りず、「老後破産」に追い込まれる人が多いのに、仮に年金が2割減らされれば、多くの人の生活が困窮するのは目に見えている。

老後を安心して迎えるためには、公的年金はもはやあてにできない。「自分の身は自分で守る」しかないのだ。“年金博士”として知られるブレインコンサルティングオフィスの北村庄吾さん(社会保険労務士)が話す。

「年金には、国民年金や厚生年金などの『公的年金』と、勤め先の会社や民間の金融機関、保険商品を活用して自分で計画的に老後資金を用意する『私的年金』があります。後者は、いわゆる“じぶん年金”と呼ばれ、将来の年金の目減りに備えて、多くの人が利用しています」

一日でも早く、「じぶん年金」作りに取り掛かることが大切だ。

「じぶん年金」にずばり当てはまるのが、「イデコ(iDeCo、個人型確定拠出年金)」だ。毎月一定額を「掛け金」として金融機関に預け、投資信託などの商品を運用する。長期の運用を前提とし、一度積み立て始めると60才まで引き出せない。

20才から60才まで加入でき、2017年1月からは専業主婦も加入できるようになったことで人気になり、加入者は今年に入って100万人を突破した。ファイナンシャルプランナーの山中伸枝さんが話す。

「イデコは、老後の不足資金を自分で準備してもらうために国が肝入りで用意した制度。だからこそ、一般の金融商品にはない、さまざまな優遇措置があるんです」

優遇制度は3つ。1つ目は掛け金が全額、所得控除の対象になること。2つ目は、運用益が非課税になること。3つ目は、イデコを年金として受け取る際にも税金の控除を受けられることだ。

1つ目の優遇措置について、山中さんが話す。

「会社員や主婦は月に2万3000円、自営業の人は月に6万8000円までイデコにお金を預ける(拠出)ことができます。その掛け金は、1年分まるまる収入から差し引かれて税額が計算され、所得税と住民税が安くなります。

たとえば、年間所得127万円のパート主婦が、イデコに月2万円ずつ掛けた場合、1年分の掛け金計24万円が差し引かれて、所得は103万円と計算されます。この金額に対して所得税や住民税が課されますが、103万円までは税金が課されないため、本来かかっていた税金3万6000円がなくなり、『無税』になるのです。

年収500万円の夫がイデコに加入し、月2万3000円を掛けたとすると、夫の節税額は年間5万5000円。20年間続けると、夫婦2人の節税額は合計182万円にもなります」

2つ目の「運用益の非課税」について、イデア・ファンド・コンサルティングの吉井崇裕さんが話す。

「投資信託などで運用して得た利益には、通常約20%の税金がかかります。しかし、イデコならこれもかかりません。

たとえば、前述の夫婦の場合、年3%の利回り(利益率)で運用すると、20年後には元本1032万円に対し、1408万円にもなります。本来、増えたお金376万円に対して約76.5万円が課税されるところ、それがかかりません。節税分の182万円を合わせると、トータルで合計558万円も得します(山中さんによる試算)」

さらにイデコは、受け取り時にも優遇されている。山中さんが話す。

「60才になってイデコを受け取る場合、大きく2通りの方法があります。【1】一時金として受け取る方法、【2】年金として分割で受け取る方法です。

一時金で受け取る場合は『退職所得控除』が適用され、積み立て期間が20年なら800万円、30年なら1500万円まで非課税になります。分割して年金として受け取る場合は、『公的年金控除』が受けられます。受け取り時の年齢が65才未満なら、公的年金も含めた収入に応じて非課税になります」

※女性セブン2019年5月2日号

あわせて読みたい

「iDeCo」の記事一覧へ

トピックス

ランキング

  1. 1

    アダルト分野で素顔を晒す是非

    工藤まおり

  2. 2

    吉本芸人は謝罪文をこう書くべき

    永江一石

  3. 3

    よしのり氏「小室家は被害者」

    小林よしのり

  4. 4

    徴用工問題避けたい文政権の本音

    文春オンライン

  5. 5

    闇営業横行を断罪できぬ芸人たち

    たかまつなな

  6. 6

    彼女の生理日を知りたい男性9割

    工藤まおり

  7. 7

    銀行員のジーパン勤務OKに大賛成

    川北英隆

  8. 8

    宗男氏 枝野氏の趣旨弁明に苦言

    鈴木宗男

  9. 9

    今治タオル企業がネットの噂否定

    キャリコネニュース

  10. 10

    韓国が国際法守ればG20会談実現

    木走正水(きばしりまさみず)

ランキング一覧

ログイン

ログインするアカウントをお選びください。
以下のいずれかのアカウントでBLOGOSにログインすることができます。

コメントを書き込むには FacebookID、TwitterID のいずれかで認証を行う必要があります。

※livedoorIDでログインした場合、ご利用できるのはフォロー機能、マイページ機能、支持するボタンのみとなります。